Økonomi

Økonomi

Mary Fonden har i regnskabsåret 2023 realiseret et resultat før uddelinger på kr. 35,4 mio. Overskuddet hidrører primært fra et samlet afkast af investeringer på kr. 14,0 mio. samt donationer fra bidragsydere på kr. 21,4 mio., der er indtægtsført i resultatopgørelsen.

Mary Fondens samlede egenkapital er i regnskabsåret steget med kr. 9,1 mio. fra kr. 196,9 mio. til kr. 206,0 mio. Den bundne kapital er øget med kr. 9,5 mio., der primært skyldes en positiv påvirkning fra realiserede og urealiserede afkast fra investeringer på kr. 7,5 mio. samt en positiv påvirkning fra modtaget donation på kr. 2,0 mio. Den disponible kapital er reduceret med kr. 0,4 mio., da uddelingerne i regnskabsåret overstiger indtægterne fra bidragsydere samt renter og udbytter fra investeringerne. Reduktionen af den disponible kapital er i overensstemmelse med forventningerne, da det tilstræbes, at Mary Fondens disponible kapital anvendes til opfyldelse af fondens formål.

Mary Fondens kapital skal overholde Anbringelsesbekendtgørelsen og er placeret i en balanceret portefølje med et moderat risikoniveau, hvor der både er investeret i obligationer og aktier. Fondens portefølje efterlever danske og internationale anbefalinger for ansvarlige investeringer, og investeringerne vil udelukkende ske enten direkte eller via EU kategoriseret Artikel 8 & 9 fonde. Det samlede afkast på porteføljen i 2023 lå på 7,35 % mod et benchmarkafkast på 8,16 %. Absolut set har porteføljen givet et positivt afkast, men relativt set ligger afkastet på porteføljen efter benchmark. Underperformance skyldes primært, at de globale aktier har givet et lavere afkast end det brede globale aktiebenchmark på porteføljen. Hovedforklaringen er, at aktiedelen ikke har haft den samme allokering til AI-aktier, som benchmarket, hvor det primært har været syv store IT-selskaber, som har båret en stor del af fremgangen på aktiemarkederne i 2023.

Porteføljen har gennem hele 2023 været undervægtet i aktier og kreditobligationer og overvægtet i danske obligationer, da der ønskes en defensiv aktivallokering på grund af lave risikopræmier og forhøjet økonomisk risiko.

Bruttouddelingerne er steget i 2023, da der generelt set på samtlige indsatsområder har været en stigning i aktiviteten.

Forventningen til 2024 er, at uddelingerne vil fortsætte den positive udvikling i takt med, at både nye og igangværende projekter udvikles og skaleres.

Resultatopgørelse 1. januar – 31. december

	2023	2022
Afkast af værdipapirer	14.039.528	-22.207.411
Formålsdonation	21.452.749	16.923.281
Øvrige donationer	23.972	75.766
Indtægter	35.516.249	-5.208.364
Depot- og forvaltningsgebyr mv.	85.290	79.813
Personaleomkostninger til administration og fundraising	834.384	897.509
Administrationsomkostninger	1.348.838	1.283.487
Donation til omkostningsdækning fra Hempel Fonden m.fl.	-2.268.512	-2.260.809
Omkostninger	0	0
Resultat før skat	35.516.249	-5.208.364
Skat af årets resultat	0	0
Årets resultat før uddelinger	35.516.249	-5.208.364
Uddelinger	28.410.547	24.825.716
Årets resultat efter uddelinger	7.105.702	-30.034.080
Resultatdisponering
Overført til disponibel kapital	-400.543	-557.800
Overført til bunden kapital	7.506.245	-29.476.280
	7.105.702	-30.034.080

Balance 31. december (aktiver)

Balance 31. december (passiver)

Uddelinger

Bruttouddelinger 2019-2023